🔎 Le PER (assurantiel) : c’est aussi un outil de transmission
On connaît le PER pour deux choses :
✔️ préparer sa retraite,
✔️ réduire son impôt grâce à la déductibilité des versements.
Mais le PER assurantiel (bien distinct du PER bancaire) joue aussi un rôle… dans la succession.
👉 En cas de décès avant 70 ans, les sommes transmises via un PER bénéficient d’une fiscalité très proche de l’assurance-vie, avec un abattement de 152 500 € par bénéficiaire.
👉 Après 70 ans, les règles changent, mais cela peut toujours être intéressant pour diversifier la transmission.
⚠️ Et surtout, contrairement à l’assurance-vie, le PER est par nature bloqué jusqu’à la retraite (sauf cas exceptionnels), ce qui le rend encore plus adapté à une stratégie de long terme.
đź’ˇ En clair :
Le PER n’est pas seulement un outil pour “vivre mieux à la retraite”, mais aussi une brique stratégique dans la construction et la transmission du patrimoine.